Ulgi w CIT i PIT (na reklamą, sport, kulturę, robotyzację, prototyp), Ulga B+R, IP-BOX : czyli jak skutecznie zmniejszyć podatek za 2024 r. – wielkie kompendium

TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA

• od godz. 09.00 do 14.00
• Szkolenie prowadzone jest w formule on-line. Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy

WYKŁADOWCA

Lech Janicki - prawnik, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Od 14 lat zajmuje się problematyką podatkową i prawną. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu ogólnego prawa podatkowego oraz podatków bezpośrednich. Autor i współautor publikacji oraz komentarzy z zakresu prawa podatkowego oraz prawa pracy na łamach m.in. Rzeczpospolitej i Gazety Prawnej,  ekspert podatkowy w mediach (m.in. TVN CNBC) oraz licznych portali branżowych, doświadczony wykładowca szkoleń z zakresu prawa podatkowego.

PROGRAM

1. 1. Nowe ulgi podatkowe w PIT i CIT wprowadzone w 2022 r.; jak je stosować, by maksymalnie zmniejszyć podstawę opodatkowania w rozliczeniu 2024 r.?
   • Ulga na ekspansję czyli dodatkowe odliczenie do 1 miliona złotych na wydatki reklamowe (ulga praktycznie dla każdej firmy produkcyjnej)
   • Jak przygotować się już teraz do zastosowania ulgi za 2024 r.?
   • Udział w targach, delegacje, wyżywienie
   • Reklama w mediach, eventy, konferencje, ulotki broszury, influencerzy
   • Koszty pracowników przygotowujących ofertę dla klientów
   • Koszty budowy strony internetowej, jej aktualizacja, zdjęcia, usługi zewnętrzne
   • Przykłady zastosowania ulgi na konkretnych przykładach
   • Objaśniania MF w sprawie stosowania ulgi z 2023 r.
   • Jak rozumieć wzrost przychodów w 2 letnim okresie, czym jest nowy produkt?
   • Ulga na odliczenie kosztów produkcji próbnej i wprowadzenia produktu na rynek (m.in. koszty zakupu środków trwałych , ulepszeń posiadanych ŚT, zakup materiałów i surowców, certyfikacje itp.)
   • Ulga na kulturę, sport, szkolnictwo – odliczenie 50 % KUP
   • Jak bezpiecznie skorzystać z ulgi na sport?
   • Sponsoring właściwy czy darowizna?
   • Obowiązki dokumentacyjne
   • Współpraca z instytucjami kultury
   • Ulga na szkolnictwo wyższe
   • Kontrowersje dotyczące wsparcia klubów sportowych.
   • Nowy załącznik CIT-CSR
   • Ulga na robotyzację (zakup np. urządzeń – 150 % wydatku w kosztach, czym jest robot przemysłowy, nowy załącznik CIT-RB)
   • Ulga dla inwestujących
   • Ulga „na pałacyk”
   • Zasady rozliczenia nowych ulg i sytuacje szczególne.
   • Nowe ulgi a ulga BR oraz IP-Box – czy można z nich korzystać jednocześnie
   2. ULGA BADAWCZO-ROZWOJOWA w 2024 r. - kompendium
   • Kontrowersyjny wyrok NSA z 2024 – czy ma znaczenie dl rozliczających ulgę?
   • Dla kogo adresowana jest ulga B-R i kto na niej może zyskać?
   • Istota ulgi – ten sam wydatek 2-krotnie wpływa na podstawę opodatkowania (tzw. „2-krotność kosztu w KUP”)
   • Ulga B-R w branży spożywczej, chemicznej, farmaceutycznej, IT, technologicznej, tekstylnej, okołomotoryzacyjnej, rodzinne firmy, zdrowa żywność, nowe produkty na rynku, poprawianie właściwości swoich produktów, materiały budowlane, opracowywanie prototypów i testowanie rozwiązań)
   • Jak dokumentować prace B-R?
   • Czy prace muszą się zakończyć wynikiem pozytywnym?
   • Szczegółowa analiza tzw. „kosztów kwalifikowanych” (pensje, surowce, materiały, odpisy od ST, leasing urządzeń, współpraca z uczelniami, NCBR)
   • Praktyczne uwagi dotyczące wypełnienia CIT-BR i PIT-BR
   • Najpierw BR a potem IP-Box, czy może w tym samym czasie?
   3. IP-BOX (5% stawka podatku)
   • Stabilizacja orzecznictwa w sprawie IP-BOX
   • Kto może skorzystać z najniżej stawki CIT i PIT (5 %)?
   • Wpływ prac badawczo-rozwojowych na prawo do IP-Box
   • Jakie dochody podlegają pod IP-Box?
   • Praktyczna kalkulacja wzoru Nexus – czyli wyliczenie, ile zyskamy na IP-Box mając określone koszty podatkowe i przychody.
   • Gorący temat: samozatrudnieni programiści a prawo do IP-Box (ryzyka, problemy, ewidencja)
   • Objaśnienia Ministra Finansów dotyczące stosowania IP-Box.
   • IP Box czy ryczałt ewidencjonowany dla programistów?
   4. Bieżące orzecznictwo
   5. Pytania i odpowiedzi

Cena obejmuje:

• wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
• zaświadczenie o ukończeniu szkolenia

materiały i zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy uczestnika.

Płatność za szkolenie:

Prosimy nie uiszczać opłaty za szkolenie do momentu otrzymania prośby za pomocą wiadomości email o dokonanie przedpłaty.

Rezygnacja z szkolenia:

Rezygnacja z uczestnictwa w szkoleniu powinna być przesłana w formie podpisanego własnoręcznie pisma za pośrednictwem poczty elektronicznej na adres  szkolenia@opole.skwp.pl lub dostarczona osobiście do organizatora kształcenia.

§ 6

(…)

3. W przypadku rezygnacji z uczestnictwa w szkoleniu uczestnikowi przysługuje zwrot wpłaconych środków pieniężnych lub zostanie zobowiązany do zapłaty na następujących warunkach:

a) rezygnacja wcześniej niż 5 dni roboczych przed rozpoczęciem szkolenia - zwrot całości wpłaty,

b) rezygnacja zgłoszona w okresie równym lub krótszym niż 5 dni roboczych przed rozpoczęciem szkolenia - organizator pobiera całość kwoty za szkolenie.

 

Szkolenie organizowane we współpracy z SKwP O/O w Bielsku-Białej.