CZAS I MIEJSCE SZKOLENIA
- od godz. 09.00 do 14.00
- Szkolenie prowadzone jest w formule on-line. Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.
WYKŁADOWCA
Marcin Otręba - doradca podatkowy, doktorant w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu. Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkami pośrednimi oraz kontrolą podatkową, celno-skarbową, postępowaniem podatkowym prowadzonymi przez organy Krajowej Administracji Skarbowej. Posiada wieloletnią praktykę w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Trener Ministerstwa Finansów oraz Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał również w międzynarodowych firmach z SSE, zajmując się rozwiązywaniem bieżących problemów podatkowych oraz wdrażaniem nowych procesów związanych z podatkami. Od 2010 roku związany jest z Wyższą Szkołą Bankową we Wrocławiu w której prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego jako pracownik naukowy na wydziale Finansów i Zarządzania. Kierownik studiów podyplomowych – Doradca podatkowy. W ramach własnej działalności projektuje oraz prowadzi szkolenia podatkowe min. dla Administracji Skarbowej, Oddziałów Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Autor licznych publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Od 2020 r. związany jest z Kancelarią Staniek & Partners Law For Industry w której łączy wiedzę z zakresu prawa podatkowego z praktyką. Od 2021 r. Adiunkt na Wydziału Finansów i Zarządzania Wyższej Szkoły Bankowej we Wrocławiu na kierunku Finanse i rachunkowość.
CEL
Podczas szkolenia przedstawione zostaną nie tylko same zasady wystawiania faktur ustrukturyzowanych i korzystania z systemu KSeF, ale także najczęściej pojawiające pytania i odpowiedzi Ministerstwa Finansów związane z funkcjonowaniem systemu i jego obowiązkowym stosowaniem.
W ramach szkolenia, pod okiem doświadczonego wykładowcy–praktyka, uzyskasz kompleksową wiedzę z zakresu:
- wdrożenia u podatnika Krajowego Systemu e-Faktur,
- wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
- nowych pojęć i definicji,
- skutków wprowadzonych zmian w fakturowaniu.
PROGRAM
I. Ramy prawne i zasady funkcjonowania KSeF
- Faktura ustrukturyzowana a faktura elektroniczna,
- Zapewnienie autentyczności pochodzenia, integralności treści, czytelności treści,
- Wystawienie faktury w ustrukturyzowanej a akceptacja kontrahenta,
- Terminy wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
II. Dokumenty przetwarzane przez KSeF:
- Schema faktury ustrukturyzowanej - omówienie wzorca faktury ustrukturyzowanej,
- Walidacja faktury wysłanej do KSeF w celu rejestracji,
- Informacje dodatkowe w fakturach ustrukturyzowanych oraz załączniki do faktur ustrukturyzowanych (np. protokoły odbioru, warunki dostawy INCOTERMS, nr WZ, adres dostawy, dane odbiorcy innego niż nabywca itp.),
- Uwierzytelnianie się w systemie KSeF a ZAW-Faktura,
- Uprawnienia osoby/podmiotu do korzystania z KSeF,
- Wystawienie faktury w KSeF – omówienie narzędzi do wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
- Otrzymywanie faktur w KSeF oraz dostęp do faktur wystawionych i otrzymanych w KSeF, co musimy wiedzieć,
- Numer faktury ustrukturyzowanej a JPK, MPP oraz biała lista podatników,
- „Refakturowanie”, (data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego i data wystawienia refaktury, refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu, stawki podatkowe).
III. Rodzaje dokumentów wystawianych przy użyciu w KSeF,
- Faktury ustrukturyzowane dla kontrahentów krajowych oraz zagranicznych,
- Faktury ustrukturyzowana – co z notą korygującą,
- Anulowanie faktury ustrukturyzowanej czy będzie dalej możliwe ?
- Duplikat faktury ustrukturyzowanej, kto dalej będzie mógł wystawiać ?
- Faktury „VAT-RR”,
- Faktury metoda kasowa, system marży,
- Faktura wystawiana przez nabywcę (samofakturowanie),
- Faktura wystawia przez podmiot zwolniony na podstawie art. 43 oraz 113 ustawy o VAT,
- Faktury wystawiania w ramach OSS i IOSS,
- Faktura ustrukturyzowana a kasa fiskalna,
- Faktury wystawione w okresie niedostępności KSeF (tzw. tryb „offline”) oraz związane z nimi obowiązki,
- Awaria KSeF,
- Znaczenie kodu QR umieszczanego obowiązkowo na wydruku lub obrazie elektronicznym faktur wystawianych w KSeF.
IV. Moment wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej oraz ich korygowanie
- moment wystawienia faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT,
- data wystawienia faktury w KSeF a data powstania obowiązku podatkowego VAT,
- moment otrzymania faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT,
- moment otrzymania faktury w KSeF a prawo do odliczenia podatku VAT.
V. Korygowanie faktur w KSeF
- Korygowanie faktur wystawionych poza KSeF w okresie dobrowolnego stosowania KSeF,
- Wystawianie faktur korygujących poza KSeF – czy to będzie możliwe?
- Specyfika korekty in minus podatku należnego.
- Specyfika korekty in minus podatku naliczonego.
VI. Korzyści wynikające z dobrowolnego stosowania faktur ustrukturyzowanych:
- 40-dniowy zwrot podatku VAT, kto faktycznie z niego skorzysta ?
- Ułatwione stosowanie korekty in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy,
- Brak konieczności dostarczania JPK_FA na żądanie organów podatkowych,
- Brak obowiązków związanych z autentycznością pochodzenia, czytelnością oraz integralnością faktur,
- Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych przez system KSeF. Co później ?
VII. Sankcje w zakresie nieprawidłowości w korzystaniu z KSeF .:
- Sankcja za wystawienie faktury poza KSeF,
- Sankcje za wystawienie faktur w niewłaściwym formacie w okresie awarii lub w trybie „offline”,
- Sankcje za opóźnione przesłanie do KSeF faktur wystawionych w okresie awarii lub w trybie „offline”.
- Zakres automatycznej kontroli faktur w systemie KSeF przez Krajową Administrację Skarbową.
VIII. Jak przygotować się do wdrożenia KSeF krok po kroku:
- Sprawdź, od kiedy należy wystawiać faktury za pomocą KSeF,
- Przeanalizuj struktur e faktury,
- Mapowanie obowiązkowych danych do schemy e faktury,
- Wybierz najbardziej optymalne narzędzie do korzystania z KSeF,
- Jak uwierzytelnić się w systemie KSeF, czy token jest bezpieczny ?
- Komu nadać uprawnienia do korzystania z KSeF ?
- Pamiętaj o wdrożenie procedur wewnętrznych w zakresie korzystania z KSeF,
- Przeanalizuj umowy zawarte z kontrahentami pod kontem KSeF,
- Przed wystawieniem faktury przeprowadź testy narzędzi do obsługi KSeF.
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
Do wzięcia udziału w szkoleniu niezbędny jest komputer stacjonarny, laptop, tablet lub telefon komórkowy z obsługą dźwięku.
Cena obejmuje:
- wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
- zaświadczenie o ukończeniu szkolenia.
materiały i zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy uczestnika.
Płatność za szkolenie:
Prosimy nie uiszczać opłaty za szkolenie do momentu otrzymania prośby za pomocą wiadomości email o dokonanie przedpłaty.
Rezygnacja z szkolenia:
Rezygnacja z uczestnictwa w szkoleniu powinna być przesłana w formie podpisanego własnoręcznie pisma za pośrednictwem poczty elektronicznej na adres szkolenia@opole.skwp.pl lub dostarczona osobiście do organizatora kształcenia.
§ 6
(…)
3. W przypadku rezygnacji z uczestnictwa w szkoleniu uczestnikowi przysługuje zwrot wpłaconych środków pieniężnych lub zostanie zobowiązany do zapłaty na następujących warunkach:
a) rezygnacja wcześniej niż 5 dni roboczych przed rozpoczęciem szkolenia - zwrot całości wpłaty,
b) rezygnacja zgłoszona w okresie równym lub krótszym niż 5 dni roboczych przed rozpoczęciem szkolenia - organizator pobiera całość kwoty za szkolenie.
Szkolenie organizowane we współpracy z SKwP O/O w Bydgoszczy.